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职工出差借款3000元怎么入账报销的钱 ?

导读:

  • 1、安安公司采购员刘建出差,到财务科预借差旅费3000元,现金给付的会计分录...
  • 2、差旅报销,多出来的出差时借款数,怎么做?
  • 3、出差时借了公司3000元,回来报销差旅费779元,怎么填写记账凭证呢?_百度...
  • 4、以现金3000元,暂付某职工出差借款,会计分录应该怎么写?

安安公司采购员刘建出差,到财务科预借差旅费3000元,现金给付的会计分录...

1、职工预借差旅费,以现金支付,会计分录为:借:其他应收款——某某员工 贷:库存现金 当员工出差回来报销时:借:管理费用 库存现金(多余款退回)贷:其他应收款 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

2、职工预借差旅费,以现金支付,会计分录为:借:其他应收款——某某员工 贷:库存现金 当员工出差回来报销时:借:管理费用 库存现金(多余款退回) 贷:其他应收款 其他应收款账户:账户性质:资产类账户。

3、借款时 借:其他应收款 贷:库存现金 报销时:借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况,企业应当设置“其他应收科目进行核算。

差旅报销,多出来的出差时借款数,怎么做?

1、差旅费报销包括以下步骤:提供合法的票据。索取住宿票据时,应要求对方将票据内容填写完整,填写内容包括:单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。填报“工作人员出差‘五定’审批单”。内容包括:姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。

2、员工在出差,借支是会计分录为:借:其他应收款-XXX 贷:库存现金 员工出差回来后,报销差旅过程中发生的费用:借:管理费用等 贷:其他应收款 如果报销金额多于借支金额,财务处理为:借:管理费用等 贷:库存现金 通过以上的会计处理,完成整个业务,充分体现了会计的严谨性。

3、公司员工因办理公务到外地出差,预先向财务部门借支差旅费时,应设置其他应收款科目核算,对于出差借款,应如何做账?出差借款如何做账?公司员工出差前借款分录:员工预借现金的话,贷记库存现金;如果是银行存款的话,则贷记银行存款;一般来说,预借出差费,记入其他应收款。

4、借贷各写一行,彼此错开。会计分录最好是一借一贷,尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费,在借支的时候借:其他应收数一X员工,贷:现金/银行存等。

出差时借了公司3000元,回来报销差旅费779元,怎么填写记账凭证呢?_百度...

1、如果是预支,当报销金额大于借款金额时,填写付款凭证。当报销金额小于借款金额时,填写转账凭证。

2、出差时借款填写凭证 借:其他应收款——XX 贷:现金/银行存款 出差回来报销填写凭证:借:管理费用——差旅费 贷:其他应收款——XX 如有余款 借:现金 贷:其他应收款 如有超支 借:管理费用——差旅费 贷:现金 差旅费:指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。

3、差旅费报销的会计分录:借:管理费用贷:其他应收款借或贷:库存现金。出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工贷:库存现金。出差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:借:管理费用贷:银行存款。

4、出差前,借:其他应收款–个人贷:库存现金。员工出差回来报销,多余借款退回,借:管理费用–差旅费,库存现金,贷:其他应收款–个人。差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

以现金3000元,暂付某职工出差借款,会计分录应该怎么写?

小黄,因公出差,需要向公司借款3000元备用金,像这种情况下,她应该写经济到公司交来出差备用金3000元就可以了。

职工预借差旅费,以现金支付,会计分录为:借:其他应收款——某某员工 贷:库存现金 当员工出差回来报销时:借:管理费用 库存现金(多余款退回) 贷:其他应收款 其他应收款账户:账户性质:资产类账户。

借:其他应收款——XX职工 贷:库存现金 实际出差报销后的科目运用 差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方。报销时单位收回原借支余款或者补付了出差人员垫付的差额,表示原借支款已经结清,即单位应收个人的款项已经收回,故记入“其他应收款”账户的借方,表示资产减少。

交通差旅费:包括企业职工因公出差、工作调动的差旅费、住勤补助费,市内交通及误餐补助费,劳动力招募费,离退休职工一次性路费及交通工具油料、燃料、养路费等。结算制度允许这部分费用以现金方式支付。

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