导读：
- 1、出差人借款以后回来报销的账务处理怎么做?
- 2、员工出差借款的账务处理怎么做?
- 3、员工报销差旅费如何记账?
- 4、王兴出差借差旅费3000元会计上该怎么处理?
出差人借款以后回来报销的账务处理怎么做?
借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。经总经理审核签字。借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。
出差借款时 借：其他应收款——张达 2000 贷：库存现金 2000 报销时 借：管理费用 2400 贷：库存现金 400 其他应收款——张达 2000拓展资料拓展资料会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。
支付职工出差借款：借：其他应收款。贷：库存现金。2，收到出差人员交回的差旅费剩余款：借：管理费用（或销售费用等）---差旅费（按实际支出部门计入相应科目）库存现金。贷：其他应收款。3，报销差旅费大于借款：借：管理费用（或销售费用等）---差旅费。贷：库存现金其他应收款。
关于差旅费报销的做账处理如下：差旅费报销的会计分录 出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下：借，其他应收款——xx职工；贷，库存现金。
员工出差借款的账务处理怎么做?
职工出差回来填补按照有关文件填写差旅费报销单据来结清预支款时，表明费用已经发生。
借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。经总经理审核签字。借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。
出差借款时 借：其他应收款——张达 2000 贷：库存现金 2000 报销时 借：管理费用 2400 贷：库存现金 400 其他应收款——张达 2000拓展资料拓展资料会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。
差旅费借款会计分录做如下：差旅费报销时：借：管理费用。贷：其他应收款。借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工。贷：库存现金。出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方：借：管理费用。
员工报销差旅费如何记账?
报销差旅费的借方分录。借：差旅费支出（或交通费用、住宿费用等具体科目）贷：银行存款（或现金）。借方金额应为差旅费的具体数额，可以根据员工提交的差旅费报销单或相关发票来确定。如果是通过转账方式支付差旅费，则应选择银行存款科目；如果是以现金形式支付，应选择现金科目。
对于员工报销的差旅费，比如出差发生的交通费、住宿费等。
如果没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
王兴出差借差旅费3000元会计上该怎么处理?
1、银行取现：借：库存现金3000 贷：银行存款3000 王兴出差借差旅费3000元 借：其他应收款---王兴 3000 贷：库存现金3000 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、出差预借差旅费账务处理借：其他应收款-借款人名字贷：库存现金报销差旅费的会计分录如下：若没向公司借钱借：销售费用-差旅费贷：库存现金销售费用属于损益类会计科目。企业应通过“销售费用”科目，核算销售费用的发生和结转情况。
3、会计分录的基本结构 会计分录由三个要素构成：借方、贷方和金额。借方表示资产的增加或负债的减少，通常在左边，贷方表示资产的减少或负债的增加，通常在右边。金额则表示交易的具体金额。