贷款计算公式：先息后本
原理
先息后本是一种分期偿还贷款的方式，其特点是贷款期限内每月只偿还利息，到期后再一次性偿还本金。这一方法相较于等额本金、等额本息等还款方式的优点在于前期偿还压力较小，适合流动资金不足的借款人。
公式
先息后本的贷款计算公式为：
每月利息 = 本金 年利率 / 12
到期本金 = 本金
每月还款额 = 每月利息
详细解析
本金
本金是指借款人从金融机构借入的款项，是贷款的基础。
年利率
年利率是指贷款一年内的利息费率，通常以百分比表示。
每月利息
每月利息是每个月需要偿还的利息额，由本金乘以年利率再除以 12 得到。
到期本金
到期本金是指贷款到期时一次性偿还的本金，与本金相同。
每月还款额
每月还款额是每个月需要偿还的款项，在先息后本中与每月利息相同。
案例
小明向银行贷款 10 万元，年利率为 5%，贷款期限为 5 年，采用先息后本的方式偿还。
每月利息：100000 0.05 / 12 = 416.67 元
到期本金：100000 元
每月还款额：416.67 元
还款计划：
| 年份 | 月数 | 每月利息 | 到期本金 | 每月还款额 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1-60 | 416.67 | 0 | 416.67 |
| 2 | 61-120 | 416.67 | 0 | 416.67 |
| 3 | 121-180 | 416.67 | 0 | 416.67 |
| 4 | 181-240 | 416.67 | 0 | 416.67 |
| 5 | 241-300 | 416.67 | 0 | 416.67 |
| 到期 | 301 | 0 | 100000 | 100000 |
可以看出，在先息后本的还款方式下，前期每月只需偿还利息，不会涉及本金。而到了贷款到期时，再一次性偿还全部本金，此时借款人已提前支付了 5 年的利息，因此还款总额会比等额本息等其他方式略高。