贷款五级分类最新标准全解析

贷款五级分类最新标准全解析

贷款五级分类是商业银行对贷款资产进行风险评估和分类的系统，用于衡量贷款的信用风险。根据《商业银行贷款分类指导意见》（银发[2007]106号），贷款五级分类标准包括：

正常类

是指贷款按合同约定正常还本付息，不存在任何实质性风险隐患，具有较好的信用基础和还款保障措施的贷款。

关注类

是指存在一定风险隐患或不确定性，但尚未达到不良贷款标准的贷款，主要包括：

贷款人出现轻微财务困难或经营状况暂时性下降，但经分析仍具备偿还能力的贷款；

贷款人存在轻微违规行为，已及时纠正或正在积极整改的贷款；

存在其他引起银行关注但未达到不良贷款标准的情形。

次级类

是指贷款存在较大风险隐患，但尚不符合不良贷款标准的贷款，主要包括：

贷款人财务困难或经营状况恶化，偿还能力减弱，但仍具备一定的还款能力的贷款；

贷款人屡次违规，且整改措施不力，存在较大违约风险的贷款；

存在其他较大的风险隐患或不确定性，且经分析预计可能转化为不良贷款的贷款。

可疑类

是指贷款存在重大风险隐患，有较大的违约可能，但尚未完全丧失收回希望的贷款，主要包括：

贷款人财务困难或经营状况恶化，基本丧失偿还能力，但仍存在一些收回应收账款或变现抵（质）押物的可能；

贷款人已发生违约，但正在积极协商或采取措施化解风险的贷款；

存在其他重大风险隐患或不确定性，且经分析预计可能转化为损失贷款的贷款。

损失类

是指经认定全部或部分无法收回的贷款，包括：

贷款人已宣告破产，法院已受理破产清算或企业已终止营业，且无法全额收回贷款或清偿债务的贷款；

已经丧失收回希望，且没有可供抵偿的抵（质）押物或担保人的贷款；

其他经认定无法收回的贷款。

贷款五级分类是衡量贷款资产风险的重要工具，有助于银行及时识别和管理贷款风险，防范金融风险。