贷款五级分类定义
根据 *** 银监会发布的《贷款风险分类指引》，贷款五级分类是指将银行发放的贷款按其风险程度划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。五级分类是银行风险管理的一项核心制度，旨在对贷款质量进行全面评估和分类，以便采取相应措施防范和化解风险。
贷款分类标准
贷款分类的标准主要包括：
贷款用途
借款人履约能力
抵押物或担保品价值
贷款期限与借款人偿债能力匹配性
国务院及有关部门的政策要求
五级分类等级
贷款五级分类等级如下：
正常类：风险可控，预计不会发生损失。
关注类：存在一定风险，需要关注动态变化。
次级类：风险较高，可能发生损失，但损失金额不确定。
可疑类：风险极高，可能发生损失，且损失金额较大。
损失类：已发生损失，且无法收回。
应用指南
贷款五级分类在银行风险管理中具有广泛的应用，主要体现在以下方面：
1. 风险识别与评估
五级分类通过对贷款风险的系统评估，有助于银行及时识别和评估贷款中的风险点，并采取相应措施防范和控制风险。
2. 信贷决策
五级分类结果是银行信贷决策的重要依据。正常类和关注类贷款可继续发放或续贷，次级类贷款需加强风险管理，可疑类贷款需采取措施化解损失，损失类贷款需及时核销。
3. 拨备计提
五级分类等级不同，对拨备计提要求不同。正常类贷款无需计提拨备，关注类贷款需计提少量拨备，次级类贷款需计提较多拨备，可疑类贷款需计提足额拨备。
4. 资本充足性计算
贷款五级分类与资本充足性密切相关。正常类和关注类贷款对资本充足率影响较小，次级类贷款影响较大，可疑类贷款影响最大，损失类贷款需全额扣除。
5. 监管评估
监管机构通过审查银行的贷款五级分类情况，评估银行的风险管理水平和贷款质量。五级分类结果较差的银行将面临更严格的监管措施。
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